丽水市审计局：

贵单位丽委审投报〔2020〕3号《审计报告》已收悉。我中心高度重视，多次召开分析推进会，针对报告中指出的三方面主要问题，认真剖析原因，研究整改措施，制定整改方案，完善项目管理机制，加强项目检查监督，确保类似问题不再发生。现将整改落实情况汇报如下：

一、工程建设管理、进度控制等方面存在的问题

1、关于建安工程进度滞后、绿化工程进展缓慢、投资控制不够到位的整改情况。

6月份施工班组已全部调整到位，项目公司管理人员已稳定，项目进展较快，目前完成主入口配套用房、药材展示廊、兰园、中医药博物馆等房建项目，共30200平方米。完成园区道路面积41000平方米，百花谷绿化种植已完成75%，百药谷绿化种植已完成20%。

2、部分工程未严格按设计要求施工、部分景观工程不符合设计标准的整改情况。

关于主入口石材幕墙龙骨架未按图纸施工。经设计复核计算，4.5cm厚度的仿石砖也能满足广场铺装使用要求，现由设计出具变更联系单将厚度由原5cm调整为4.5cm，同时造价进行相应下调，目前以上两项问题已经整改到位。

3、安全施工不到位

项目公司制定了严格安全管理制度，排查安全隐患，确保使用安全。在做安全措施的同意及时收集资料，并报施工管理处进行验收。我们将严格执行《建设工程安全生产管理条例》要求，落实安全生产责任制度、安全生产规章制度和操作规程，确保安全生产费用的有效使用。（安全制度及措施附后）。

4、材料进场未检验的整改情况

关于绿化苗木和主入口PC砖进场未报验问题，监理部已签发《监理通知单》对未报验的工程材料责令暂停使用。施工单位已按建设工程规范规定对进场材料逐项进行报验，经查验合格方投入使用。同时对其他工程原材料送检情况进行了排查、梳理，杜绝类似问题再次发生。目前已加强现场施工管理，增派现场管理人员。

二、项目建设资金筹措、使用等方面存在的问题

1、拖欠前期垫付款的整改情况。

前期代垫费支付问题，经过与林建公司、社会资本方多次沟通协商，认为目前没有较好的解决方案。需向市政府建议“项目前期政府代垫费用”不纳入PPP项目总投资，作为PPP项目落地前的费用由市财政直接拨付给林建公司，这样既可节省林建公司开具增值税发票将会产生的税费，又可减少该部分投资在运营期付费产生的利息。

2、管理费用超概的整改情况。

项目公司为采取精减人员、完善招待办公采购制度等方式节约管理费支出。退出原租用办公用房，减少房租开支。

三、运营管理、内控制度等方面存在的问题

1、项目公司人事变更频繁的整改情况。

项目公司已重新调整了管理队伍并已到位，后续无特殊情况将不再变更。

2、对项目公司资金监管不到位的整改情况。

林建公司派财务副总监每半月对项目公司财务收支情况进行核查，并将核查情况上报至实施机构。 

3、违规支付绿地建设3000万工程款的整改情况。

项目公司为进一步规范财务管理制度，全面防控财务风险，强化对财务人员的责任意识，加强制度学习。林建公司为进一步强化资金管理，制定财务监管制度，要求定期每半月对项目公司财务往来进行查核，核查情况及财务报表每月上报实施机构。

4、履约保函过期未更新的整改情况。

我中心于8月28日收到履约保函书。

丽水市生态林业发展中心

2020年09月30日