项目名称：联城科创产业园及基础设施工程

主管部门：丽水市自然资源和规划局    

实施单位：丽水市自然资源和规划局

代建单位：丽水市城投基础设施建设有限公司

为加强地方政府专项债券项目资金绩效管理，提高专项债券资金使用效益，有效防范政府债务风险，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《国务院关于进一步深化预算管理体制改革的意见》、《项目支出绩效评价管理办法》、《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》等法律法规及有关规定，我们对2023年度联城科创产业园及基础设施工程进行绩效评价。现将该项目绩效评价情况报告公开如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

我国长期以来坚持“科技是第一生产力”，对科技创新的重视程度在不断上升，科技创新能力的是经济全球化背景下的核心竞争力。 党的十八大以来，习近平总书记一直把科技创新摆在国家发展全局的核心位置，有效实施科技创新驱动发展战略是实现中华民族伟大复兴的中国梦的前提。目前我国科技创新体系优势主要集中在市场规模、专利数量、出口数量等方面，但对于一些更具含金量的指标，较欧美等高收入国家而言依旧处于落后水平，集中反映在监管体系效率不高、企业开办便利度和企业注销便利度不够，以及对科技型小微企业的金融支持力度显著低下等。科技创新是第一动力，要想激活这个动力，政府必须为科技创新营造良好的市场环境与发展条件，大力发展建设科创中心创业园，通过聚合效应来拉动新的发展契机，支撑科创的实现。

根据《丽水市城市总体规划》（2013-2030）、《丽水浙西南科创中心发展规划 2020》最新统计数据与发展态势，基于内外部竞争环境和竞争条件下的 SWOT 态势分析，较往年，丽水市科技综合实力明显提升，科技支撑能力增强，科技创新平台逐步健全，科技创新环境日益优化，丽水市科技创新优势。丽水市经济规模小，科技创新能级薄弱，各类创新资源聚集度较低，带动能力较弱，区域辐射力没有形成；科技成果转化能力不强，领跑型科技龙头企业数量少，科技人才结构不尽合理；在浙江市级地区发展中，丽水市科技创新转换效率进步潜力较大，财政投入比例高，丽水市战略新兴产业产值、高新技术产业产值、高新区工业产值、高新区高新技术产业营收增长率处于较高水平，在工业新产品产值率、技术交易增长率方面处于浙西南三市第一。因此，加快发展科技创新型服务业，提高丽水市相关产业链发展，调整优化产业结构，尽快使科创型服务产业成为丽水主导产业，是推进经济结构调整、加快转变经济增长方式的必由之路。本项目有利于加速丽水打造高端科创中心新平台、推进科技创新快速发展。

2.主要内容

（1）建设地址

项目地址：位于丽水联城区块及小白岩区块。

（2）项目主要建设内容：

主要包含科创产业中心建设以及周边基础配套工程，项目总用地面积约155225平方米。

项目一次性规划，分期实施。

一期实施花街路（联花路-城北街）：道路长2000米，宽36米，配套建设污水管网2200米，给水管2900米，排水管3600米，强弱电管道4000米；

二期实施路湾大桥：桥梁长640米，宽42米，配套建设污水管网640米，给水管640米，强弱电管道640米等；小白岩路道路长2600米，宽36米，配套建设污水管3380米，给水管2976米，雨水管3100米，强弱电管网4660米等；

三期实施联城科创产业园，总建筑面积58062平方米（其中地上建筑面积48062平方米，地下建筑面积10000平方米）。

（3）主要建设规模：

科创产业园项目总建筑面积 58062 平方米（其中地上建筑面积48062平方米，地下建筑面积10000平方米）。配套建设污水管网6480米，给水管网5616米，雨水管5300平方米，强弱电管网9940米等。

3.组织实施情况

联城科创产业园及基础设施工程责任单位为丽水市自然资源和规划局，并组织实施，委托丽水市城投基础设施建设有限公司代建。

4.专项债券资金投入和使用情况

截至2023年12月31日止，联城科创产业园及基础设施工程2023年新增发专项债券1000万元，2023年已下达到位，截止2023年12月31日共支出5万元，主要用于前期费用费，项目前期推进中。

（二）项目绩效目标

1.项目总体目标

项目计划于2024年3月开工，2027年12月竣工，完成花街路（联花路-城北街）、路湾大桥、小白岩路、联城科创产业园等项目，总投资178391万元，其中工程费用109526万元、工程建设其他费用65382万元，预备费3483万元。

2.阶段性目标

8个工程拟分三个阶段实施，详见表1-1：

表1-1：

项目建设计划表

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过实施丽水市本级地方政府专项债券联城科创产业园及基础设施工程2023年度资金绩效评价工作，全面了解、分析专项债券资金到位、使用、管理和项目实施进展，核实项目绩效完成情况，发现相关制度执行过程，特别是项目申报、评审、审批、实施、验收过程中的问题，规范资金预算、分配、使用及管理，切实提高专项债券资金使用效益，专项债券项目资金绩效评价结果将作为后续专项债券额度分配的重要测算因素。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

为实施丽水市本级地方政府专项债券联城科创产业园及基础设施工程2023年度资金绩效评价工作，我们本着科学规范、公正公开、绩效相关、重点核查的原则，按照绩效评价指标体系和工作程序，通过查阅资料、组织座谈、询问查找、现场查看、调查问卷等方式，较为全面的了解和掌握项目的整体情况。在收集、整理、分析相关资料的基础上，采用定性和定量分析相结合的方法，设定了评价指标体系，总分设置为100分，评价体系主要包括：项目决策（15分）、项目管理（20分）、项目产出（45分）、项目效益（20分）四部分，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，根据得分划分为四挡：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差，由评价组成员对照评价指标和标准分别进行了评议、打分，最后得出平均得分，作出绩效评价结论。

（三）绩效评价工作过程。

主管部门和实施单位丽水市自然资源和规划局、代建单位丽水市城投基础设施建设有限公司制定了评价工作方案并加以实施，主要包括：

1.基于目标导向，借助科学的方法、规范的流程和统一的指标对资金使用的过程和产出进行综合性地测量和分析，通过对项目决策、项目管理、项目产出、项目效益四大指标评价、打分，考核项目实施情况。

2.收集查看项目单位实施项目的有关资料，判断项目立项依据及审批流程是否规范、制度建设、项目实施情况；查看会计凭证，抽查单位部分款项拨付记录，发放清单等有关资料核对，核查资金的使用是否规范合理，项目资金是否按有关财务会计制度及专项债管理制度执行，是否专账核算、专款专用；会计核算是否真实、规范；项目资金使用是否有完整的审批程序，是否及时支付；项目资金使用是否按规定使用，有无截留、虚增、挪用项目资金。

3.通过现场查看、查阅项目建设新闻媒体及网络平台等评价形式，全方位了解项目的实施情况及实际绩效。了解群众对项目绩效的评价满意度，了解项目受益群体对项目实施体系、项目实施方式、项目实施水平等方面的满意度。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

通过查阅资料、询问查证、抽查会计凭证等方式，深入各有关单位组织实施绩效评价工作，采用定性和定量分析相结合的方法，对照评价指标和标准分别进行了评议、打分。最后得出项目绩效评价得分：总得分96分，评定等级为“优”。

绩效评价结果表明，项目业主方、实施方、代建方较好地完成了2023年项目建设内容，2023年专项债券资金于2023年11月22日及时到位，使用基本规范，项目的实施具有一定的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响。绩效具体评分情况详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项批复情况

（1）立项依据充分性

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项符合行业发展规划和政策要求。

项目通过“两山”为引擎。打造人•科技•生态•现代化的产业空间，以人的需求为核心为智力密集型产业提供创新的工作方式，将园区打造为绿色、智能、高效的生态科技园区，可使置身其中的人能将知觉和推理能力及其创造性思维潜力更好地发挥。园区规划有序、功能有机结合，提供高生活质量、并以优美的绿色园林景观着力打造和谐生态型园区。项目建设为浙西南科创中心核心承载区、全市科技创新和成果转化产业化战略高地、丽水市各县市区人才科技飞地，并与周边科技、商务、会展等要素聚合复合，成为科创大走廊的龙头和产城融合的示范。

（2）立项程序合规性

项目按照规定的程序申请设立，各项审批文件、材料均符合相关要求；项目实施前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。市发改委于2023年3月作出了《关于联城科创产业园及基础设施工程可行性研究报告批复的函》（丽发改投资[2023]63号），项目代码为2303-331100-04-01-692391，具体审批了项目建设规模和内容、建设地点和用地、概算投资和资金来源等内容。具体实施时分子项目重新进行了可研报告、初设、概算的审核。

2.项目完成勘察、设计、用地、环评、开工许可等前

期工作情况

（1）前期工作准备充分性

目前子项目花街路已完成可研审批，正在初步设计审查阶段，项目前期工作准备充分。

（2）前期工作开展规范性

勘察、设计等前期工作均符合政府采购、招标投标的相关规定和程序。

3.项目符合专项债券支持领域和方向情况

2023年专项债券投向主要支持交通基础设施、能源项目、农林水利、生态环保项目、民生服务、冷链物流设施、市政和产业园区基础设施七大领域，并积极支持“两新一重”、公共卫生设施建设中符合条件的项目。本项目属于市政和产业园区基础设施领域，符合公共财政支持范围，符合国家规定的专项债券支持领域和方向。项目申请的专项债券额度与项目建设的实际需要相匹配。

4.项目绩效目标设定情况

（1）目标设立合理性

项目设定了总体绩效目标，但未设定阶段性绩效目标，因项目正在建设期，绩效目标主要以建设内容为主，项目的预期产出和效益目标基本符合正常的业绩水平。

（2）目标设立明确性

项目在实施前进行了简单的绩效事前评估，设立了项目总体绩效目标，但未分年对项目设立阶段性绩效目标和设置绩效评价指标体系。本报告以年度工程计划作为阶段性绩效目标参考值，并根据市财政局下发绩效评价指标体系构建了本项目2023年绩效指标评价指标体系。

（二）项目管理情况

1.项目组织管理和制度执行

为了保障项目的顺利实施，丽水市自然资源和规划局，委托丽水市城投基础设施建设有限公司代建。

实施单位和代建单位组织有关专业技术人员深入项目建设现场，对建设项目的场址进行了实地勘察，严格按照《丽水市财政局 丽水市发展和改革委员会关于印发丽水市本级地方政府专项债券暂行管理办法的通知》执行。同时，其余均按照单位预算管理制度、财务管理制度、固定资产管理制度、工程管理制度等各项管理制度执行，整体执行情况良好。

本项目涉及的专项债券收支、还本付息和专项收入均纳入政府性基金预算管理；专项债券收支、还本付息和专项收入按照专门设置的预算收支科目单独核算和全面管理。资金的拨付具备完整的审批程序和手续，专款专用。预计项目2028年1月可顺利竣工并进入运营期，项目专项债券期限与项目建设和运营期限匹配度较高。

本专项债券项目信息在“中国地方政府债券信息公开平台”等平台上进行公开，项目信息已按照规定及时、完整的更新。配套财务管理制度合法、合规、完整。

（三）项目产出情况

1.项目形成资产情况

目前项目尚在建设期，还未竣工决算，暂未形成资产。

2.项目建设质量达标情况

至2024年3月底，项目未发生质量及安全事故。设计、监理、施工部门配合较好，全部送检材料质量达标率100%。

3.项目建设进度情况

截至2024年3月底，花街路已完成选址、可研审批，初步设计审查中，路湾大桥正在开展方案编制中。

4.项目建设成本情况

目前开展的子项目前期在建中，还未进行竣工决算，但从子项目的投资概算和施工合同造价情况看，项目建设成本应可控制在投资概算以内。

5.考虑闲置因素后债券资金实际成本情况

专项债券资金在到位后也有序使用，支用期前后半年，没有出现闲置的情况，符合工程支付情况，同时未由于专项债券资金到处晚而影响工程进度。

6.项目建成后提供公共产品和服务情况

目前项目正在建设期，本项不予评价。

7.运营成本情况

项目尚在建设期，运营成本情况仅能根据财评报告进行分析。

根据投资计划，本项目在 2027年12月底完成项目建设，产生收益各类子项目将全面完成，2028年1月项目投入运营。

联城科创产业园及基础设施工程财务评估报告对收入及成本进行了测算，其中本项目收入主要包括:营业收入、停车及服务收入。债券存续期合计总收入354489万元。运营成本主要包括直接运营支出和各项税费。其中直接运营成本部分，主要包括工资及福利、修理及维护费及折旧摊销等，约为61153万元；税费约7445万元。

财务评估报告对债券存续期运营成本的测算是有依据的，项目收入、成本及预期收益预测合理。

（四）项目效益情况

1.项目综合效益实现情况

本项目的建设和运营，可以带动当地交通、餐饮、娱乐、购物等相关行业的消费，有助于增加当地居民的就业机会和就业人员，从而提高当地居民的收入。为当地居民提供了环境优美、功能齐全、配套完善的楼盘，从而有助于提高当地居民生活水平和生活质量。有助于加快丽水基础设施建设和城市化建设步伐，推进城市建设，提升城市品位和形象，对加快推进丽水城市化进程有重要的积极意义。将改善居民生活条件，为居民提供方便快捷和交往平台配套服务的居住模式，有着较好的社会效益。同时，有助于优化投资环境、促进丽水经济社会发展。

2.项目带动社会有效投资情况

本项目是建设浙西南科创中心平台，集聚一批高新技术创新型研究企业，将显著提升丽水科创能力，同时，将会为当地提供客观的经济产值和税收，因此，本项目建设有利于强化科技创新能力建设，进一步提升丽水发展水平。增加就业带动相关产业链发展；提升丽水市综合竞争力水平，有助于地区长远战略发展；优化产业结构，加快当地科技创新产业发展的重要举措；促进我国科技创新产业园快速发展的需要；是政府实现公益项目职能的具体手段，提高了社会效益与经济效益。

3.项目支持国家及本地区重大区域发展战略情况

整个项目的建设符合国家将建立起具备较强自主创新能力、可持 续发展能力和产学研用紧密结合的新型产业体系，科创型产业成为国民经济的先导产业，主要品种能够满足国民经济和国防建设的需要，部分研发技术达到世界领先水平。并符合国家及地区政策精神。同时符合丽水市“三大发展战略和十字方针”。

五、成果及经验做法

1.组织到位，制度先行。丽水市城投基础设施建设有限公司主要承担丽水市区城市基础设施建设，具有丰富的项目建设管理经验，为了保障各项目的顺利实施，同时根据公司项目内容多，技术难度大，施工面广等特征，制定了财务管理制度、预算管理制度、固定资产管理制度、工程管理制度、合同管理制度等，规定了项目内部审批、资金财务管理、考核等细则，以上各项管理制度的严格执行，保证了城市风廊及配套设施项目的有序推进。

2.规范财务管理，严格执行专项债资金使用。项目主管单位和实施单位严格执行专项债资金管理有关规定，设立项目专户，专款专用，加强资金审核力度，在项目主管单位核拨资金和实施单位拨付资金两个环节进行资料双重审核，同时提高资金拨付时效性，确保支出资金真实、准确、完整地反映项目实施进度。

六、评价发现的问题及原因

（一）项目实施过程中存在的主要问题

1.项目建设滞后，专项债券期限与项目建设期限匹配度一般

项目原定计划2024年开工建设，截至目前暂未开工建设，预计2024年8月开工建设，项目整体工期滞后，项目专项债券期限与项目建设和运营期限匹配度一般。

2.专项债券资金使用率偏低。

本项目2023年发行专项债券1000万元，资金已到位；但由于项目前期方案准备不足及土地征收情况复杂，导致项目进度滞后，投资额偏低，至2024年3月底，以上专项债券资金仅使用5万元。

（二）原因分析

项目选址阶段，涉及土地征收、省级水文站搬迁等事宜，项目设计方案确定进度较慢，同时征收土地涉及林地、农用地，拆迁量较大，存在大量违章建筑与历史遗留问题，征迁难度大，征收周期长，土地征收存在不确定性。导致项目进度推进缓慢，项目资金使用率偏低。

七、下一步改进的措施与建议

1.加快项目进度，尽早开工建设

调整项目建设方案，花街路分两期实施，先行实施拆迁量少的路段，倒排计划，攻坚项目推进难点，定期召开项目进度汇报会议，及时了解项目实施中出现的问题，分析原因并尽快解决；同步开展初步设计和施工图编制等工作，协同推进项目前期审批，确保项目尽早开工建设。

2.加快项目征收，提高资金使用率

按照项目进度，代建单位提前上报资金预算方案，提高资金测算准确率，按照合同按时支付费用，优化内部资金支付审批流程，及时支付项目建设费用。项目开工后，督促施工单位及时申报工程款和农民工工资，提高资金使用率。

附件：联城科创产业园及基础设施工程专项债券项目资金绩效评价表.xlsx